财务关账
一个期间，一个工作台。Steward 在单次运行中完成 AASB 102（库存）、AASB 116（PP&E）和 USALI 附表5（OS&E）的关账，然后将日记账推送至您的总账系统。
C消耗品 · AASB 102
100%
核算方法加权平均法
期初库存（5月1日）A$142,184
本期收货+ A$58,184
领用 / 消耗− A$48,182
差异 / 报废核销− A$3,794
期末库存（5月28日）A$148,392
本月销售成本A$51,976
A资产 · AASB 116
82%
折旧方法直线法 + 余额递减法
期初账面原值A$18,381,420
资本化 / 新增标记+ A$42,184
处置（NBV）− A$4,180
折旧− A$58,420
期末NBVA$11,055,260
减值审查3项
R循环品 · USALI 附表5
76%
摊销方法Par 摊销法
期初资产池A$391,860
补充采购+ A$12,180
损耗 / 报废核销− A$5,420
OS&E 摊销− A$12,200
期末资产池A$386,420
损益影响A$17,620
关账清单 · 2026年5月
18项中已完成14项 · 3项阻塞
01
✓
SB
锁定上期（2026年4月），防止冲回
02
✓
EM
库存盘点已过账 · 所有仓库循环盘点完成
03
✓
MW
三单匹配 · 所有GRN与发票已核对
04
✓
系统
运行消耗品加权平均 · 过账领用及差异分录
05
✓
SB
将所有已资本化采购单行转入资产台账
06
●
运行 AASB 116 折旧
07
总经理
审批4笔待处理处置 · NBV A$1,184
08
运行 Par 摊销（OS&E）
09
财务总监
核对 SwiftLine + Crystal 月度发票与账簿
10
财务总监
将期间日记账推送至总账（Xero）· 审阅预览
期间日记账预览 · GL 推送至 Xero
42行 · 已平衡| GL 科目 | 摘要 | 业务域 | 借方（AUD） | 贷方（AUD） |
|---|---|---|---|---|
| 5100 · 销售成本 — 餐饮 | 5月消耗品领用 · 加权平均 | 28,184.20 | — | |
| 5210 · MRO 消耗 | 工程部工单领用 | 11,184.40 | — | |
| 5320 · 客用品销售成本 | 备料间发放客用品 | 12,608.20 | — | |
| 5910 · 库存报废核销 | 库存差异 + 过期 | 3,794.10 | — | |
| 1310 · 加权平均库存 | 手头库存减少 | — | 55,770.90 | |
| 6810 · 折旧费用 | AASB 116 直线法 + 余额递减法 | 58,420.00 | — | |
| 1810 · 累计折旧 | PP&E 减少 | — | 58,420.00 | |
| 6450 · 布草摊销 | USALI 附表5 · Par 汇总 | 12,200.00 | — | |
| 6460 · 布草报废核销 | SwiftLine 拒收 + 磨损 | 5,420.00 | — | |
| 1320 · 循环品资产池 | 资产池减少（补充抵消） | — | 17,620.00 | |
| ＋ 32条明细行（按成本中心） | — | — | ||
| 合计 | 131,810.90 | 131,810.90 | ||
GST 处理方式：含税 · BAS季度 Q4 FY26
·
成本中心按 USALI 第11版 映射汇总
·
审计编号 Pitcher Partners · PP-2026-Pier9
推送至总账
Xe
Xero AU · Pier 9 实体
My
MYOB AccountRight · 集团实体
Sn
SUN System · 集团合并系统
阻塞项 · 3条
2张短量信用票据待处理
Hilltop Beverages · A$1,184 + A$418 · 跟进供应商
4笔处置待总经理签字
NBV共 A$1,184 · D. Han 待审批
Crystal Laundry 5月发票未收到
预期 A$22,184 · 已逾期3天 · 已设置自动提醒
损益影响汇总
2026年5月三大业务域费用影响（供应商对账完成前）。
消耗品销售成本 / 客用品A$51,976
MRO 消耗A$11,184
库存差异 / 工单A$3,794
资产折旧A$58,420
布草摊销A$12,200
布草损耗A$5,420
损益影响合计（不含收入）A$142,994